一、部门概况

（一）机构、人员构成

学院是一所以医药卫生和工科专业为主，农林、经管等专业共同发展的全日制国有公办普通高等院校。学院占地1086亩，建筑面积35.89万平方米。全日制专科在校生13000余人，在校留学生27人，在岗教职工616人。学院设有医学系、护理系、药学系、农业系、机电系、土建系、思想政治理论课教学部、公共课部、国际教育部、培训部、继续教育学院等6系4部1院，有1家司法鉴定中心、2所附属医院，开设专业23个。学院拥有一支专兼结合、素质优良的师资队伍，在400余名专任教师中，有正高职称教师30人，副高职称教师177人，具有博士、硕士研究生学位的教师226人，双师型教师149名。有湖南省高校教学名师2名，湖南省黄炎培杰出教师2名，省级教学团队3个，省级专业带头人3名，省级中青年骨干教师13名，常德市十百千人才20人。

（二）单位主要职责

学院主要从事大专、中专学历教育以及职业培训等非学历教育，以培养大专、中专学历人才，促进常德社会经济发展为目标，培养高、中级理、文、农、工、医、经、管等实用型专业人才，并从事相关的科学研究、附属产业开发及社会服务。

二、部门财务情况

（一）2016年度部门预算情况

1.部门整体预算收入情况

2016年预算收入14986.15万元，其中，一般公共预算财政拨款6439.15万元，纳入预算管理的非税收入拨款19万元，纳入财政专户管理的非税收入拨款7873.28万元，上级补助收入654.72万元。

2．部门整体预算支出情况

2016年预算支出14986.15万元。基本支出8912.21万元，其中：工资福利支出4017.55万元、商品和服务支出2549.28万元、对个人和家庭补助支出2345.38万元；项目支出6073.94万元，主要用于学校教学教研、学生实习实训、学生活动和管理和学院资本性支出等方面。

3．三公经费预算明细情况

2016年度三公经费预算317万元，明细为：公务接待费支出107万元、因公出国（境）支出22.5万元、公务用车购置及运行维护费支出187.5万元。

（二）2016年度部门预算执行情况

1.部门整体实际收入情况

2016年实际收入15796.44万元，其中，一般公共预算财政拨款9658.01万元，纳入财政专户管理的非税收入拨款6138.43万元。上年结余3834.71万元，合计19631.15万元。

2．部门整体实际支出情况

2016年实际支出17752.85万元。基本支出15078.83万元，其中：工资福利支出5880.63万元、商品和服务支出4202.69万元、对个人和家庭补助支出4995.51万元；项目支出2674.02万元，主要用于学校教学教研、学生实习实训、学生活动和管理和学院资本性支出等方面。年末结余1878.30万元。

3．三公经费实际支出情况

2016年度三公经费实际支出204.45万元，明细为：公务接待费支出40.07万元、因公出国（境）支出13.41万元、公务用车购置及运行维护费支出150.97万元。

（三）部门预算收支决算情况

2016年实际支出较预算增加2766.7万元，预算执行差异的主要原因为：按照“保人头、促发展”的思路，增加教职工待遇，加大对学校发展的投入。年中通过财政争取的资金较年初时增加，专项资金增多，政策性增资调整，人头经费增加，工资福利支出根据当年政策有所调整，增加1863.08万元所致。

三公经费经费较预算减少112.55万元，减幅35.50%。因公出国费用为学院招收留学生，招生宣传及对外交流开支。比上年159.37万元，增加28.29%，增加主要原因:一是学生人数增加，校外实习实训交通费增加；二是教职工上下班交通费增加；三是我院为定点扶贫的牵头单位，新增加了扶贫交通费；四是因学院教职工食堂改建，教职工工作用餐以自制公函接待费形式报销，接待费有所增加;五是招收留学生，增加了因公出国费用。

（四）部门预算管理情况

1．预算编制方面

学院预算是根据学院教育事业发展规划和年度工作任务，按照量入为出、收支平衡的原则进行编制。根据市财政部门下达的预算指标，在内部分级预算中按照二上二下的程序，并报学院党委研究，经教职工代表大会审议后，以内部文件的形式正式下达年度预算计划。

2．基本支出预算管理情况

学院年度预算形成并下达文件后，利用财务信息管理系统对预算项目和金额进行控制。在实际支出时，系统会自动控制超过指标的支出及没有预算项目的支出。为充分发挥资金效益，切实做好资金的绩效管理。先后制定了《常德职业技术学院财务管理办法》、《财务预算管理实施办法》、《经费切块包干实施办法》及《常德职业技术学院内部质量控制手册》等规章制度，对资产管理、财务报销程序、建设项目等方面做出了明确的规定，形成了比较完善系统的内部管理控制体系，并基本得到有效的执行。各项资金均由市财政支付局集中审核支付，严格执行公务卡消费报账制度，基本做到了核算清晰完整，账务处理规范。

3.项目支出预算管理情况

为充分发挥项目资金效益，切实做好项目资金的绩效管理及评价。学院高度重视中央、省市财政专项资金以及重大项目资金的管理和使用，制定了《关于加强重点建设项目管理的规定》、《关于规范中央、省市财政专项资金使用管理的通知》等制度，为规范财政资金的管理建立了长效机制。项目资金做到了专账管理、专款专用。总体来说，项目支出资金管理制度健全，并能严格执行;项目的实际支出符合财经管理制度，资金使用合理；各种账务处理及时，会计核算规范。

4．三公经费预算管理情况

学院严格执行《中共中央办公厅国务院办公厅关于进一步做好党政机关厉行节约工作的通知》的规定，逐年压缩因公出国（境）经费、公务用车经费、公务接待费（简称三公经费）费用的支出，并规定各单位负责人为三公经费控制工作的第一责任人。三公经费的支出得到了有效的控制。

三、部门绩效目标

（一）部门绩效总目标。

1．培养适应岗位需求的高素质技术技能型专门人才

2．完成在校学生的日常教学管理、科研和其他工作

3．完成设备采购、大型修缮和基本建设任务

4．完成招生计划任务和毕业生就业等相关工作

5．接受和完成各类社会培训

（二）部门绩效年度目标。

10000名在校学生的教学和实训任务，3500名实习学生的实习安排和指导，3200名毕业生的就业指导，招生计划4100名，社会培训2000人次，完成基建及设备采购2684.12万元。通过组织教学，学生成绩合格率在95%以上，为社会输送合格毕业生3200名，实习学生岗位安排率100%。实习单位满意度95%以上，社会培训满意度90%以上，教职工满意度95%以上。

（三）部门绩效目标完成情况

学院以培养适应社会发展需求的高素质技术技能型专门人才为目标，加强日常教学管理工作，注重内涵建设。在2016年度完成在校10000余名学生的教学和实习实训任务及 3500余名毕业生的就业指导工作，实习学生岗位安排率100%。完成招生计划近4000名，社会培训近9000人次，完成各项科研和项目建设工作。实习单位满意度95%以上，社会培训满意度98%以上，教职工满意度95%以上。基本完成了2016年度绩效目标。

四、部门绩效评价工作情况

学院根据事业发展规划和年度工作任务编制年度财务收支计划，通过全面推进单位内部控制建设，强化各部门各单位的责任主体意识，细致梳理各类经济活动的规章制度及其业务流程，实现各类经济活动决策、执行、监督的有效分离。在此基础上，学院相关部门组织了年度考核、审计和相关检查，对学院整体情况进行自评。

五、综合评价结果

经综合评价，我院整体绩效自评得分为86分，评价结果为良。得分明细：

（一）投入总分13分，实得13分

（二）过程总分61分，实得47分，扣14分，明细如下：

预算完成率为90.43%，扣3分，得2分；

预算控制率5.4%，扣1分，得4分；

公用经费控制率164.86%，扣8分。

（三）产出及效率总分26分，实得26分。

六、部门整体支出绩效情况

（一）经济效益

实现非税收入拨款6138.43万元，社会培训收入200余万元，学院推行了财务预算管理信息化，实现了预算管理的精细化、可视化管理。进一步强化了中央省市财政专项资金的监管。加大了对招生、奖助学金等项目的专项审计力度，2016年度审核专项经费共计1666.11万元。实行项目派遣监督监察登记制，坚持“一项一申请，一项一派遣的原则，做到项目事前有报告、事后有登记。

（二）社会效益

坚持以推进二次创业，建设一流职院为目标。

1.完善了《学生管理工作综合评价考核办法》。有效加强了新生入学、毕业实习离校、毕业离校三个时段的教育管理。2016年，学生参加全国职业院校技能大赛，共获得二等奖1项，三等奖2项；参加湖南省职业院校技能大赛，共获得一等奖5项，二等奖5项，三等奖9项。改革了学生实习管理模式，加强了实习就业工作，2016届毕业生初次就业率为87.65%，2017届毕业生对口安置率达100%，名列全省同类院校前茅。

2.学院各级各类纵向课题立项达17项，进校经费共计37.3万元。积极开展科技服务和技术推广工作，选派科研团队在技术上支持澧县如东乡美丽乡村建设，开展农林复合经营科技服务，探索“一系一乡”对口服务模式，从绿化苗木、观赏果业、林下经济、生态养殖等四个方面进行科技服务，已取得了突出进展。为地方经济社会发展培训实用性人才，2016年共开办各类培训班106期，培训学员8973人次。

3.作为扶贫的牵头单位，在石门县太平镇竹儿岭村落实了电力建设、交通设施、农田水力、信息网络、村级活动场所、发展集体经济等6件实事。

（三）生态效益

1.完成了海绵城市试点单位改造项目的设计、预算及前期报建手续；

2.完成学院桃花景观路网的建设及桃花校园景观的改造；

3.完成了学院美化、亮化升级改造及大门维修的设计及预算；

4.完成了学院职工宿舍区绿化改造及路灯改造工程，配合做好了水、电改造的设计工作。总体来说，校园美化、亮化工作正在稳步推进。

（四）可持续影响效益

学院紧紧围绕推进二次创业，建设一流职院的奋斗目标，不断完善内涵建设和基础设施建设，并争取到了市委市政府对学院基础设施条件改善的资金支持。

学院编制了《常德职业技术学院十三五发展规划纲要》，提出了未来五年学院建设目标、任务、指标及年度建设任务，规划的制定对规范办学行为、引导项目建设、衡量工作实绩、反映工作效果起到了非常重要的作用。

（五）社会公众满意度

实习单位满意度95%以上（随机抽取学生实习鉴定手册，查看实习单位对学生评价），社会培训满意度98%（社会培训学员对培训教师的满意度打分），教职工满意度95%以上。

七、存在的主要问题

学院办学经费还不够充足，基础设施仍不完善；办学水平和人才培养质量有待进一步提升；管理水平和治理能力需要进一步提高；专业发展不平衡，专业建设对接产业不够紧密，深层校企合作仍需加强。

针对预算执行差异率问题：

（一）原采用收付实现制，现为权责发生制，可以有效地减少预算执行率差异较大的问题；

(二)公共财政拨款年初无法准确预计，因政策性和学院积极争取的力度等原因，和实际预算会有所变动。

八、改进措施和建议

针对以上出现的问题，在学院整体发展规划和建设中需要：

（一）加大资金投入，加强整体规划设计，提升校园环境质量；

（二）大力引进高素质专业技能教师，加强专业建设

（三）更加注重校园文化，促进内涵建设。

针对执行差异率问题，一方面大力推行财务预算管理信息化，目前，学院引进了用友GRP-U8高校财务管理系统，增加了财务管理预算编报、预算指标、进度查询、财务分析功能模块，实现了预算管理精细化、可视化，提高了财务规范化管理水平；另一方面，加强预算的管理控制，借助信息化手段严格控制支出范围，尽可能地缩小差异率。

附件：部门整体支出绩效评价指标表及部门整体支出绩效评价基础数据表.docx

常德职业技术学院

2017年6月26日