一般性支出情况
（四）政府采购情况
（五）国有资产占用使用及新增资产配置情况
（六）预算绩效目标说明
七、名词解释
第二部分：2023年部门预算公开表
第一部分：2023年部门预算说明
一、部门基本概况
（一）职能职责
常德职业技术学院是一所以医药卫生和工科专业为主,农林、经管等专业共同发展的全日制国有公办普通高等专科学校。主要面向医药卫生、装备制造、建筑、农林、IT、商贸、经济管理等行业，培养适应岗位需求的高素质技术技能型专门人才。
（二）机构设置
根据市编委办核定，常德职业技术学院内设科室26个，所属事业单位1个（没有下属单位的填写0个，不能删除），全部纳入2023年部门预算编制范围。
内设科室分别是党政办公室、工会、学生处、团委、后勤保卫处、宣传统战部、组织人事处、纪检监察室、教务处、科技处、计划财务处、资产管理处、发展规划处、招生就业处等行政处室；护理系、药学系、医学系、机电工程系、土建系、农业与经济系、国际教育部、公共课部、思政课部、继续教育学院、现代技术教育中心、图书馆等教学教辅机构。
所属事业单位是常德职业技术学院附属第一医院（常德市第三人民医院）。
二、部门预算单位构成
纳入2023年部门预算编制范围的二级预算单位包括：常德职业技术学院附属第一医院（常德市第三人民医院）。
三、部门收支总体情况
2023年部门预算包括本级预算和所属单位预算在内的汇总情况。收入包括经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入拨款、财政专户管理资金收入、上级财政补助收入、事业收入、上级单位补助收入、其他收入。支出既包括保障单位基本运行的经费，也包括常德职业技术学院归口管理使用的大型修缮、专用设备购置、零星维修、教学教改及科研、学生活动经费、业务经费、预留等专项资金；主要涉及教育支出、社会保障和就业支出、住房保障支出、卫生健康支出。
2023年常德职业技术学院没有政府性基金预算拨款和国有资本经营预算安排的收入，也没有使用政府性基金预算拨款和国有资本经营预算安排的支出。
（一）收入预算。2023年年初收入预算数42334.19万元，其中，一般公共预算拨款15099.76万元（经费拨款15069.28万元，纳入预算管理的非税收入拨款30.48万元）；上级财政补助收入1700万元；财政专户管理资金收入11115.98万元；事业收入13700万元；上级单位补助收入118.45万元；其他收入600万元。2023年收入预算较上年增加5032.3万元，增长13.49%，主要是本级的财政专户管理资金收入增加2018.94万元、经费拨款增加1085.87万元、上级财政补助收入增加1022.11万元，附属第一医院收入增加905.38万元。财政专户管理资金增加的原因是招收学生人数增加，且2022年的培训班收入、考试收入及附属单位上缴收入等未纳入预算。经费拨款增加的原因是教职工人数增加。上级财政补助收入增加原因是2022年的学生资助经费预算偏低。
（二）支出预算。2023年年初支出预算数42334.19万元，其中，基本支出37126.48万元，项目支出5207.71万元。主要包括教育支出23891.42万元，社会保障和就业支出2333.12万元，住房保障支出1525.03万元，卫生健康支出14584.62万元。2023年支出预算较上年增加5032.3万元，增长13.49%，主要是本级的公用经费增加2172.51万元、人员经费增加1403.22万元，附属第一医院支出增加918.45万元。公用经费增加的原因是2022年的培训班收入、考试收入及附属单位上缴收入等未纳入预算，其相对应的支出也未列支，金额约800万元；2022年的其他运转类项目“其他支出”，列入2023年的公用经费各科目中，金额约1000万元。人员经费增加的原因是教职工人数增加。附属第一医院支出增加的原因是药品耗材支出增加。
四、一般公共预算拨款收支情况
2023年一般公共预算拨款收入16799.76万元，支出包括：教育支出12775.44万元，占76.05%；社会保障和就业支出2303.56万元，占13.71%；住房保障支出1222.61万元，占7.28%；卫生健康支出498.15万元，占2.96%。2023年一般公共预算拨款规模较上年增加2772.79万元，增长19.77%，主要是本级的人员经费增加1657.47万元，主要原因是教职工人数增加。具体安排情况如下：
（一）基本支出：常德职业技术学院2023年一般公共预算基本支出年初预算数为15971.13万元，其中：人员经费15820.62万元，包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、离休费、退休费、生活补助、助学金；公用经费150.51万元，包括：福利费。
（二）项目支出：常德职业技术学院2023年一般公共预算项目支出年初预算数为828.63万元，其中事业运行经费828.63万元，主要用于教学教改及科研、预留、定额补助等方面。
五、政府性基金预算拨款收支情况
常德职业技术学院2023年无使用政府性基金预算拨款安排的支出。
六、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费情况。2023年常德职业技术学院运行经费预算150.51万元，较上年预算增加10.13万元，增长7.22%。增加原因是教职工人数增加。
（二）“三公”经费预算情况。2023年常德职业技术学院“三公”经费预算数为0万元，其中：公务接待费0万元，因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行费0万元（公务用车购置费0万元、公务用车运行维护费0万元）。2023年“三公”经费预算较上年无变化。
（三）一般性支出情况。2023年常德职业技术学院会议费预算1万元，拟召开双代会会议，人数约123人次，主要包含听取并审议学院工作报告、审议绩效工资分配办法、选举第五届工会委员会等内容；培训费预算466万元，拟开展教师素质提高等培训，人数约700人次，主要内容为教师网络资助培训、事业单位工作人员培训、教师暑假培训等；拟举办大学生社团文化艺术节、音乐思政课、三下乡、大学生运动会、挑战杯大学生学术科技作品大赛等活动，经费预算33万元。
（四）政府采购情况。2023年常德职业技术学院政府采购预算总额5740.7万元，其中：货物采购预算3424.6万元、工程类采购预算1700.35万元、服务类采购预算615.75万元。
（五）国有资产占用使用及新增资产配置情况。截至2022年12月底，常德职业技术学院及所属预算单位共有车辆7台，其中：公务车辆7台，行政执法车辆0台，应急专用车辆0台，其他车辆0台。单位价值50万元以上通用设备11台，单位价值100万元以上专用设备17台。2023年拟报废处置公务用车0辆，新增配置公务用车0辆。
（六）预算绩效目标说明。本部门所有支出实行绩效目标管理。纳入2023年部门整体支出绩效目标的金额为42334.19万元，其中，基本支出37126.48万元，项目支出5207.71万元，具体绩效目标详见报表。
七、名词解释
1.机关运行经费：是指用一般公共预算拨款安排的各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
2.“三公”经费：纳入市财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等等支出。
第二部分 2023年部门预算公开表
注：报表中空表表示本部门无相关收支情况。
