第三部分

2020年度部门决算情况说明

   一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入、支出总计分别为33728.62万元和30638.15万元，收入与上年相比，增加5612.95万元，增长19.96%，主要是因为2019年度决算公开收入未包含上年结转数，新进人员增加及人均年终奖增加所致；支出与上年相比，增加1349.05万元，增长4.6%，主要原因是新进人员增加及人均年终奖增加所致。

 二、收入决算情况说明

本年收入合计29951.55元，其中：财政拨款收入21533.88万元，占71.9%；事业收入7483.96万元，占24.99%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其它收入933.71万元，占3.11%。

   三、支出决算情况说明

本年支出合计30638.15万元，其中：基本支出24653.62万元，占80.46%；项目支出5984.53万元，占19.54%。上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入、支出总计分别为25310.95万元和22220.48万元，收入与上年相比，增加6418.19万元，增长33.97%，主要是因为2019年度决算公开财政拨款收入未包含上年结转数，新进人员增加及人均年终奖增加、以及学院三期工程建设（新建5#公寓与实训楼）的财政拨款收入增加；支出与上年相比，增加2154.29万元，增长10.73%，主要是因为学院两栋楼基建支出集中在2020年度支付，并有一批新进人员，导致人员经费支出增加。

   五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支22220.48万元，占本年支出合计的72.53%，与上年相比，财政拨款支出增加2154.29万元，增长10.73%，主要是因为学院两栋楼基建支出集中在2020年度支付，并有一批新进人员，导致人员经费支出增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出22220.48万元，主要用于以下方面：教育（类）支出19403.46万元，占87.32%;科学技术（类）支出44万元，占0.2%；社会保障和就业（类）支出1617.95万元，占7.28%；卫生健康（类）支出180万，占0.8%；农林水（类）支出39.85万元，占0.18%；住房保障（类）支出935.22万元，占4.22%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为10568.21万元，支出决算数为22220.48万元，完成年初预算的210.26%，其中：

1. 教育支出（类）普通教育（款）高等教育（项）

年初预算数为0万元，支出决算数为1461.5万元，完成年初预算超100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：指标下达时的功能科目与年初预算不一致。

2. 教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）

年初预算数为0万元，支出决算数为22.18万元，完成年初预算超100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：指标下达时的功能科目与年初预算不一致。

3. 教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）

年初预算数为10568.21万元，支出决算数为16371.07万元，完成年初预算的154.91%，决算数大于年初预算数的主要原因是因为：①各项支出严格按照学院预算执行，财政预算数未包含上年结转数、2020年度国家奖助学金、中央专项资金、以及本年财政拨款追加数等等。②学院两栋楼基建支出集中在2020年度支付，并有一批新进人员，导致人员经费支出增加。

4. 教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）

年初预算数为0万元，支出决算数为1548.71万元，完成年初预算超100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：指标下达时的功能科目与年初预算不一致。

5. 科学技术支出（类）基础研究（款）自然科学基金（项）

年初预算数为0万元，支出决算数为5万元，完成年初预算超100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：指标下达时的功能科目与年初预算不一致。

6 .科学技术支出（类）技术研究与开发（款）其他技术研究与开发支出（项）

年初预算数为0万元，支出决算数为39万元，完成年初预算超100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：指标下达时的功能科目与年初预算不一致。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）

事业单位离退休（项）

年初预算数为0万元，支出决算数为1550.00万元，完成年初预算超100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：指标下达时的功能科目与年初预算不一致。

8. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）

年初预算数为0万元，支出决算数为0.43万元，完成年初预算超100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：指标下达时的功能科目与年初预算不一致。

9. 社会保障和就业支出（类）就业补助（款）就业创业服务补贴（项）

年初预算数为0万元，支出决算数为26.1万元，完成年初预算超100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：指标下达时的功能科目与年初预算不一致。

10 .社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）

年初预算数为0万元，支出决算数为41.42万元，完成年初预算超100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：指标下达时的功能科目与年初预算不一致。

11. 卫生健康支出（类）公共卫生（款）其他公共卫生支出（项）

年初预算数为0万元，支出决算数为180万元，完成年初预算超100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：使用了上年结转资金指标，未纳入年初预算。

12. 农林水支出（类）农业农村（款）科技转化与推广服务（项）

年初预算数为0万元，支出决算数为35.39万元，完成年初预算超100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：指标下达时的功能科目与年初预算不一致。

13. 农林水支出（类）农业农村（款）农村社会事业（项）

年初预算数为0万元，支出决算数为4.46万元，完成年初预算超100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：指标下达时的功能科目与年初预算不一致。。

14. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算数为0万元，支出决算数为935.22万元，完成年初预算超100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：指标下达时的功能科目与年初预算不一致。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出16351.19万元，其中：人员经费14480.58万元，占基本支出的88.56%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、离休费、退休费、抚恤金、医疗费补助、助学金、奖励金等；公用经费1870.61万元，占基本支出的11.44%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、无形资产购置、文物和陈列品购置等

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0，支出决算为14.89万元，完成预算超100%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比增加0万元，增加0%，原因是上年与本年均未安排出国（境）活动。

公务接待费支出预算为0元，支出决算为4.77万元，完成预算超100%，决算数大于年初预算数的主要原因是学院安排了公务接待费，未纳入预算的财政拨款口径，但决算中该资金属于财政拨款；与上年相比减少14.72万元，减少75.52%,减少的主要原因是2020年因为疫情的原因开学迟，来学院学习交流的人员减少。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0，支出决算为10.12万元，完成预算超100%，决算数大于年初预算数的主要原因是学院实际有公务用车购置费及运行维护费支出，但未纳入预算的财政拨款口径，决算中该资金属于财政拨款；与上年相比减少2.79万元，减少21.61%,减少的主要原因是2020年因为疫情的原因开学迟，外出交流办事相对减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算4.77万元，占32.03%,；因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置费及运行维护费支出决算10.12万元， 占67.97%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次

2、公务接待费支出决算为4.77万元，全年共接待来访团组59个，共接待来宾471人次，，主要是其他学校和单位进行交流考察以及其他办学工作事宜发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为10.12万元，其中：公务用车购置费为0万元，常德职业学院本级更新公务用车0辆；公务用车运行维护费为10.12万元，主要是油费、车辆保险及维修支出。截止2020年12月31日，本单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2020年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0X万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

   九、关于机关运行经费支出说明

本单位2020年度机关运行经费支出1870.61万元，比年初预算数增加418.46万元，增长28.81%。主要原因是年初预算数只包含商品服务支出，而决算数包含商品服务支出和资本性支出。

十、一般性支出情况

本单位2020年开支会议费3.40万元，用于召开职称评审会议，人数32人，内容为2019年教师系列评审，属四类会议，含餐费、住宿费及场地租赁费。

开支培训费414.21万元，用于开展各项业务技术培训和国培, 人数8196人，内容为常德市农村人居环境整治暨乡风文明建设培训；常德市水稻有序抛秧科技带头人培训；桃源县热市镇建档立卡贫困户实用技术培训；常德市农业产业发展领军人才农产品对外贸易专题培训；桃花源汤家山农宅合作社特色培训；常德市乡镇供销社主任培训；常德市柑橘产业农村党员致富带头人培训示范；常德市稻虾种养产业带头人培训；高素质农民教育培训；德市金蓝领人才培训；十二大员培训；湖南省草食动物养殖技术骨干人才培训；湖南南方水泥有限公司职业技能提升钳工（初级）培训；常德市养老护理员（初级）培训；全国护士执业资格考试考前培训；普通话水平测试培训；药学系学生专升本培训；预防医学技能抽考培训。

举办学生活动开支共计30万元，主要是省市运动会及院系运动会开支14万元、关工委“读懂中国”主题教育活动“开支6.5万元、“5.25心理健康”节系列活动开支4万元、资助政策宣传月活动开支1.5万元、易班系列活动开支2万元、寝室文化艺术节活动开支1万元、大学生公益广告大赛开支1万元。

十一、关于政府采购支出说明

本单位2020年度政府采购支出总额8289.29万元，其中：政府采购货物支出1984.1万元、政府采购工程支出5984.53万元，政府采购服务支出320.66万元。授予中小企业合同金额8289.29万元，占政府采购支出总额的100%，其中:授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是为方便机要和特殊情况用车。单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

   十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

学院根据事业发展规划和年度工作任务编制年度财务收支计划，通过全面推进单位内部控制建设，强化各部门各单位的责任主体意识，细致梳理各类经济活动的规章制度及其业务流程，实现各类经济活动决策、执行、监督的有效分离。在此基础上，学院相关部门组织了年度考核、审计和相关检查，对学院整体情况进行自评。

经综合评价，我院整体绩效自评得分为95分，评价结果为“优”。

（2020年绩效评价报告附后）

第四部分

名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

附件